что такое ftp в банке
Публикации
2016 Мир новой экономики
Трансфертное управление ресурсами банка как элемент интегрированной системы финансового менеджмента: подходы к автоматизации
Методика трансфертного ценообразования (funds transfer pricing, FTP) впервые была предложена в США в 70-е годы прошлого века как инструмент централизованного управления процентным риском банков и до сих пор используется для этих целей, обеспечивая снижение чувствительности бизнес-подразделений к колебаниям рыночных курсов. В простейшем случае трансфертное ценообразование – это процесс аккумулирования ресурсов в едином центре и последующего перераспределения их по бизнес единицам с целью поддержания ликвидности внутреннего рынка. В качестве единого центра может выступать казначейство, фондирующий центр или комитет управления активами и пассивами. Такое специализированное подразделение действует как клиринговый центр ресурсов, согласовывающий трансфертные ставки.
Однако FTP имеет более интересные приложения в таких областях как управление прибыльностью, ценообразованием, ликвидностью и рисками. «Являясь элементом финансового планирования в банке, трансфертное ценообразование позволяет разделить риски банка, способствует управлению банковской ликвидностью, обеспечивает оптимальное распределение капитала между подразделениями банка и служит инструментом анализа дохода и затрат подразделений банка» [1, стр. 70]. Возможность практического применения ставки фондирования для оценки деятельности бизнес-подразделений банка, рассматривается, например, в работе [2]. В работах 4 детально анализируется роль и место трансфертного ценообразования во внутренних банковских процессах с акцентом на процессах риск-менеджмента. В работе [6] отмечается, что при эффективной постановке и использовании FTP- система повышает способность банка управлять процентным доходом и является прекрасным инструментом количественной оценки доходности клиентов. Сводный перечень задач, решаемых на базе FTP, по данным 6 представлен в таблице 1.
Таблица 1. Возможные приложения системы трансфертного управления ресурсами кредитной организации
Управление активами и пассивами
Управление ликвидностью и рисками
В зону особого внимания западных регуляторов методы FTP попали после кризиса 2008-2009 годов, когда многие западные банки столкнулись с проблемой дефицита ликвидности, и стала очевидна потребность в переходе к более «тонкому» управлению финансовой организацией. Трансфертное ценообразования рассматривается мировыми регуляторами как один из ключевых элементов системы управления ликвидностью банка [4], подчеркивается необходимость повышения эффективности FTP- систем финансовых организаций, отхода от упрощенных методик, достижения уровня детальности, адекватного задачам менеджмента. Для российского финансового сектора эта проблема как никогда актуальна сегодня.
В посткризисный период появилось большое количество работ, посвященных исследованию эффективности FTP-систем западных банков [8, 9, 10]. Так исследование аналитической компании Deloite [11], проведенное в 2014 году на 15 Европейских банках показало, что типичными проблемами FTP-инфраструктуры являются: большое количество ручных процессов, ограниченная гранулярность анализа и слабая интеграция с другими банковскими системами.
В данной статье мы попытаемся определить, какое место должно занимать трансфертное управление в системе финансового менеджмента современного банка, какие модели трансфертного ценообразования применяются сегодня в финансовых организациях, и какие подходы к автоматизации этих моделей существуют.
Уровни зрелости системы трансфертного ценообразования
Финансовые организации применяют различные по уровню сложности модели FTP. Аналитики консалтинговой компании Ernst & Young выделяют четыре базовые модели трансфертного ценообразования, используемые в финансовых институтах, и распределяет их по уровням зрелости [12].
На низшем (первом) уровне зрелости находится модель стоимости ресурсов (cost of funds method). Целевые показатели (лимиты), устанавливаемые для бизнес-подразделений, находятся в прямой зависимости от стоимости привлеченных средств. Средневзвешенная стоимость привлеченных средств рассчитывается ежемесячно. Для всех подразделений устанавливается единая базовая ставка размещения ресурсов. Подразделения самостоятельно размещают средства по рыночным ставкам для получения спреда. Прибыльность подразделений рассчитывается ежемесячно по отношению к базовой ставке. Реализация данной модели требует наличия механизмов контроля за соотношением доходности подразделений и уровня принимаемых подразделениями рисков, а также методик определения обоснованной базовой ставки. Эта модель поддерживает крайне упрощенное управление прибыльностью, и крайне примитивный механизм ценообразования, не позволяющий реагировать на изменения рыночных условий.
Ко второму уровню зрелости относятся так называемые чистые методы фондирования (net funding method), в этом случае бизнес-подразделения привлекают и размещают средства самостоятельно, прибегая к услугам центрального казначейства только в случаях дефицита или профицита ликвидности. Избыток средств подразделений передается центральному казначейству по общей тарифной ставке, казначейство предает полученные от подразделений средства испытывающим дефицит подразделениям или размещает их на финансовом рынке. В этом случае бизнес-подразделения принимают на себя все риски, а дефицит ликвидности уровня организации покрывается за счет использования инструментов денежного рынка. Для реализации данного метода необходима строго документированная модель фондирования. Управление прибыльностью и ликвидностью децентрализовано и выполняется на уровне бизнес-подразделений.
На третьем уровне зрелости находится метод фондового пула (pooled funding method). Основной отличительной чертой данного метода является деление подразделений банка на размещающие и привлекающие, а также использование различных ставок для внутреннего размещения и привлечения ресурсов для стимулирования бизнес-центров и управления уровнем риска. Центральное казначейство устанавливает трансфертные цены, исходя из рыночных оценок и стоимости фондов. Средства. привлеченные подразделениями, передаются центральному казначейству по заранее определенным трансфертным ставкам. Бизнес-подразделения, управляющие активами, размещают средства по ставкам, превышающим установленные казначейством ставки размещения на величину спреда. Доходность оценивается на трех уровнях: на уровне привлекающих подразделений (оценивается по разнице между внутренней и рыночной ставкой привлечения), на уровне казначейства (оценивается по разнице между ставкой привлечения и ставкой размещения), на уровне размещающих подразделений (оценивается по разнице между внутренней и рыночной ставкой размещения). Для реализации метода необходимы инструменты постоянной корректировки трансфертных цен, основанные на анализе рыночной ситуации, инструменты контроля доходности на всех уровнях, а также политики ценообразования на уровне бизнес-единиц для контроля уровня риска.
На высшем, четвертом уровне находится так называемый метод согласованных сроков погашения (matched maturity method; для этого метода в литературе также используется название «метод согласованной ставки»). В данном методе каждому счету/сделке ставится в соответствие трансфертная кривая, отражающая зависимость ставки от срока погашения для заданной валюты и заданного уровня риска (чаще всего используются безрисковые трансфертные кривые). В рамках данной модели проведение любой активной операции сопровождается приобретением внутренних ресурсов такой же валюты и срочности, а проведение пассивной операции– аналогичным внутренним размещением. Ставки по внутренним транзакциям определяются по кривым доходности. Метод позволяет рассчитать доходность для каждой операции/сделки, что обеспечивает максимально возможную степень детализации при оценке прибыльности, позволяет получить базу для перераспределения затрат на подразделения, продукты, бизнес-направления и др. объекты учета. Важно, что процессы ценообразования осуществляются в данном случае централизованно, а процессы управления активами и пассивами полностью интегрированы с процессами трансфертного управления ресурсами на уровне организации. Для реализации метода необходима система актуализации трансфертных кривых, и развитые механизмы расчета трансфертных цен.
На основе четырех базовых моделей реализовано огромное количество производных методик FTP для финансовых организаций. Для любого банка модель трансфертного ценообразования – это его ноу-хау.
Проблемы внедрения системы трансфертного управления
Высокоуровневый подход к внедрению трансфертного управления ресурсами в соответствии с [12] включает следующие этапы:
Выбор модели FTP является наиболее ответственным моментом и должен быть сделан, исходя из целей управления, масштаба организации, ее специализации, финансового состояния, возможностей инфраструктурного обеспечения и стратегическии развития. Очевидно, что для задачи построения современной системы управления рисками и для задачи распределения прибыли между подразделениями потребуются модели FTP разного уровня сложности.
На этапе разработки модели FTP должны быть решены две ключевые проблемы: выбор метода определения трансфертных цен и выбор алгоритмов расчета стоимости ресурсов.
Определение трансфертных цен
Трансфертные цены должны быть установлены таким образом, чтобы мотивировать привлечение ресурсов по минимально возможным для данного сегмента рынка ценам и их размещение на максимально выгодных условиях [13], но при этом соблюсти баланс между уровнем доходности и уровнем принимаемых рисков. Трансфертные цены должны постоянно актуализироваться, отражая изменения рынка.
Анализу методов определения трансфертных цен в финансовой отрасли посвящено большое количество работ [13,14]. Существующие методы оценки трансфертных цен удобно поделить на несколько категорий.
Первая категория – это рыночные методы, при использовании которых трансфертные цены устанавливаются на основании стоимости доступных банку источников финансирования и \или текущих рыночных индикаторах. В частности, банки могут использовать ставки межбанковского кредитования LIBOR, Euribor или Swap rate.
Для использования модификаций методов фондового пула и метода согласованной ставки должны быть заданы трансфертные кривые, т.е. зависимости между ставкой и стандартными сроками внутреннего привлечения/размещения. Такие кривые представляют обычно в табличном виде. В зависимости от методики FTP трансфертные кривые могут задаваться в разрезе валют\групп валют и финансовых инструментов. Поскольку разные транзакции характеризуются различным уровнем риска, часто требуется определенная корректировка ставок, учитывающая особенности того или иного вида ресурсов.
Для дальнейшего анализа важно обратить внимание на тот факт, что и все методы определения трансфертных цен основаны на экспертном мнении и являются полуэмпирическими. Оценить, насколько удачно установлены трансфертные цены, насколько эффективно они работают можно только опытным путем после реализации всей FTP- системы банка.
Расчет стоимости ресурсов
Алгоритм расчета стоимости ресурсов определяет возможность применения результатов для управления доходностью, ликвидностью и рисками. Существует два основных алгоритма: усредненный расчет стоимости для пула ресурсов, который чаще всего выполняется по матрице фондирования, и расчет стоимости каждой транзакции на основании кривой доходности. Рассмотрим особенности этих двух алгоритмов.
Для использования матрицы фондирования необходимо предварительно определить модель фондирования, т.е. правила использования источников фондирования для каждого типа фондируемых активов, и задать допустимую величину дисбаланса структурной ликвидности. Группировка ресурсов (активов и пассивов) выполняется с учетом особенностей ресурсной базы банка и его учетной политики. Правила фондирования могут быть любыми, но при этом должна учитываться необходимость соблюдения обязательных нормативов Банка России, а также внутренних лимитов, ограничивающих риски.
Матрица фондирования представляет собой двухмерную таблицу, в которой число строк равно числу выделенных видов активов, число столбцов – группам пассивов, а ее элементы показывают, какая доля пассивов j-го вида используется для фондирования активов i-го вида. Матрица заполняется усредненными остаткам за отчетный период (месяц, квартал) отдельно для разных видов валют. Основная идея использования матрицы фондирования сводится к выполнению «квитовки» внешних активов и пассивов, с целью управления величиной структурного дисбаланса и получения дополнительной прибыли за счет фондирования более дорогих долгосрочных активов более дешевыми краткосрочными пассивами.
На основе матриц фондирования может быть рассчитана:
Данный алгоритм имеет ряд ограничений. Так, нестабильность матрицы фондирования, которая постоянно меняется по мере проведения новых балансовых операций, требует использования в расчете усредненных за отчетный период остатков по статьям баланса, что делает данный метод недостаточно надежным для прогнозирования. Кроме этого он дает крайне невысокую степень детализации. Стоимость ресурсов и показатели прибыльности можно оценить только в разрезе групп активов\пассивов, в разрезе валют и подразделений.
Автоматизация трансфертного управления ресурсами
Многие российские банки используют модели трансфертного ценообразования, относящиеся ко 2-ому и 3-ему уровням зрелости. Для оценки стоимости фондирования и расчета показателей рентабельности ими применяется матрица фондирования [14,15,16]. Такой методический подход оправдан для небольших банков, которые не имеют ресурсов на разработку и поддержание внутренних механизмов, обеспечивающих прямое фондирование каждой активной операции соответствующими пассивами. Основным инструментом автоматизации по-прежнему являются электронные таблицы (с известными проблемами ручного сбора исходных данных, низкой оперативностью предоставления результата и ошибками, обусловленными человеческим фактором) или решения собственной разработки (чаще всего обеспечивающие «кусочную» автоматизацию отдельных FTP-процессов).
Крупным, а также активно развивающимся банкам для целей оптимизации управления в условиях дефицита ликвидности и отсутствия сверхприбылей требуется переход к FTP-модели на базе метода согласованной ставки. Это позволит выстроить консолидированную по банку систему управления эффективностью бизнеса. Два фактора тормозят процессы совершенствования FTP-систем уровня банка. Это необходимость разработки (или совершенствования) методик FTP и серьезные требования к информационному обеспечению.
Для оценки уровня зрелости информационного обеспечения FTP-системы банка предлагается использовать несколько групп критериев (Таблица 2).
Таблица 2. Критерии оценки зрелости информационного обеспечения FTP-системы банка
1.Общая характеристика процессов FTP
Задачи, решаемые на базе FTP-модели (определяют используемую модель FTP. Расширение спектра задач может потребовать смены модели, например, переход к модели согласованной ставки).
Периодичность расчета трансфертных цен\трансфертного дохода (Может не обеспечивать задач оперативного управления. Часто определяется технологическими ограничениями).
Наличие регламентированных процессов сбора исходных данных и расчета показателей трансфертной модели.
Наличие документированных требований к исходным данным.
Наличие ручных операций сбора, выверки, расчета.
2. Общие характеристики информационного обеспечения
Источник исходных данных: единый источник согласованных данных или множественные разрозненные источники.
Единая система\ модуль или несколько систем для автоматизации отдельных подпроцессов.
Тиражный продукт внешнего вендора или внутренняя разработка банка.
Гранулярность расчета трансфертных цен (расчет для отдельных транзакций, типов финансовых инструментов, пула ресурсов и др.)
Производительность системы (прежде всего длительность 1 цикла расчета)
Масштабируемость системы (поддержка изменения продуктового ряда, организационной структуры, правил группировки ресурсов и др.)
Интеграция со «смежными» системами\модулями\приложениями (в том числе системами для управления ликвидностью, рисками, доходностью, модулями формирования управленческой отчетности)
Наличие инструментов бизнес-аналитики, используемых конечными пользователями для интерпретации результатов
ИТ-инфраструктура банка должна позволять централизованно собирать информацию по сделкам со срочными финансовыми инструментами и средствами до востребования, определять трансфертную цену для каждой транзакции на основании кривой доходности, соответствующей природе и валюте сделки, и рассчитывать трансфертный доход-расход.
Важно подчеркнуть, что в силу большого объема вычислений, апробировать методику можно только после ее автоматизации, поскольку подбор входных параметров модели для задачи такой размерности может быть сделан только итерационно. Причем, каждая итерация может потребовать существенных доработок решения. Именно отсутствие простой обратной связи между выходом модели согласованной ставки и ее параметрами является основной причиной неуспеха ряда проектов по автоматизации трансфертного управления.
На сегодняшний день на рынке практически отсутствуют адекватные бизнес-ожиданиям программные продукты, адаптированные для российских банков. Причем речь идет именно о готовых решениях, поддерживающих произвольную методику FTP. В качестве примера программного продукта, успешно эксплуатирующегося в ряде кредитных организаций РФ, рассмотрим приложение российской компании IntersoftLab «Трансфертное управление ресурсами». Приложение функционирует на платформе хранилищ данных «Контур». Такое архитектурное решение обеспечивает полноту и согласованность исходной информации. Базовый функционал приложения поддерживает:
Схема использования приложения «Трансфертное управление ресурсами» в составе комплексной системы управления эффективность «Контур» представлена на рис. 1.
Рис. 1. FTP-приложение в составе централизованной системы управления банком
Основное достоинство приложения – практически неограниченная масштабируемость, позволяющая автоматизировать практически любую модель FTP (в том числе модель согласованной ставки). Настройка модели может выполняться бизнес-пользователями без программирования. Это обеспечивает возможность адаптировать или даже разрабатывать методику трансфертного управления в процессе внедрения приложения и обеспечивает крайне сжатые сроки проекта.
Трансфертное управление ресурсами является одним из мощнейших инструментов оптимизации ценообразования, управления структурной ликвидностью, количественной оценки рентабельности подразделений, направлений бизнеса, продуктов, проектов, клиентов.
Широкое распространение трансфертного управления ресурсами на базе модели согласованной ставки сдерживается в российских банках с, одной стороны, отсутствием адаптированных для текущих бизнес-потребностей методик, а с другой – сложностью автоматизации и крайней узостью рынка специализированного программного обеспечения.
Как подключиться к FTP-серверу
FTP (File Transfer Protocol) представляет собой протокол удаленной передачи файлов. С его помощью можно загрузить на сервер и скачивать с него же данные любого типа и размера, создавать или удалять файлы и папки.
В Windows, Linux и macOS подключиться к FTP-серверу можно с помощью встроенных средств и сторонних программ разного назначения. Полноценная работа со всеми средствами возможна только через специальные приложения, называемые FTP-клиентами. Теперь подробнее расскажем обо всех этих способах.
Данные для доступа к FTP-серверу
При подключении к FTP-серверу очень важно вводить правильные данные. Возьмем в качестве примера Timeweb. После регистрации на почту приходят два письма. Письмо с данными выглядит вот так:
Теперь о том, какие данные необходимо иметь под рукой:
Как подключится к FTP через Проводник Windows
Сначала рассмотрим, как подключиться к FTP-серверу через программу «Проводник» в Windows 10. Здесь ничего дополнительно устанавливать не надо, просто открываем системный файловый менеджер. В левой панели находим значок «Этот компьютер» и жмем по нему правой кнопкой мыши для вывода контекстного меню. В списке выбираем элемент «Добавить новый элемент в сетевое окружение».
В результате откроется окно мастера добавления сетевого расположения. В начальном окне просто нажимаем «Далее».
Следом надо выбрать его дальнейшее местоположение, но в этом окне нам доступен только один вариант. Для продолжения снова нажимаем на кнопку «Далее».
В этом окне понадобится указать ссылку на сетевой ресурс, к которому планируется провести подсоединение. Важно соблюдать предписанный формат (чуть ниже есть несколько примеров). В поле вводим адрес/ссылку и вновь идем дальше.
Теперь понадобится ввести в поле имя пользователя. Пароль заранее вводить не нужно, он будет запрашиваться только при подключении. Если на вашем хосте есть такая возможность, вход можно осуществить анонимно, отметив соответствующую галочку.
В самом конце даем название новому сетевому окружению.
На этом настройка завершена. При необходимости можно поставить галочку, чтобы сразу после нажатия на кнопку «Готово» открыть указанный сервер и приступить к работе.
Новое подключение теперь находится в «Сетевых расположениях» в разделе «Этот компьютер».
Теперь подключаемся – открываем только что созданное соединение. Открывается маленькое окошко, где мы вводим пароль, затем жмем на кнопку «Вход».
Если все данные введены успешно, откроется папка сервера. Можно приступать к работе.
Читайте также
Подключение через командную строку Windows
Теперь расскажу, как подключиться к FTP-серверу в Windows с помощью командной строки. Этот способ многим может показаться не очень удобным, потому что вручную придется вбивать команды на загрузку документов, открытие папок и их скачивание. А для входа следуем указанной ниже последовательности.
Теперь подробнее по командам:
FTP-подключение через любой браузер
Подключиться к FTP-серверу можно и через браузер на любых операционных системах. В таком случае будет доступна лишь часть функций. Необходимо ввести в адресной строке IP-адрес хоста, только с добавлением приставки «ftp://». Нажимаем на клавишу Enter. Дальше потребуется ввести имя пользователя и пароль, а потом нажать на кнопку «Вход».
Как подключиться к FTP с помощью FileZilla
FileZilla – наиболее востребованный и рекомендуемый FTP-клиент, бесплатный и простой в использовании. Подключиться к FTP-серверу через FileZilla можно вне зависимости от операционной системы, установленной на компьютере.
Сперва потребуется скачать приложение на официальном сайте. Есть версии для Linux, Windows (портативная и установочная) и macOS. Просто выбираем нужный вариант и жмем по нему для начала закачки.
Устанавливаем приложение и открываем его. В верхней панели вводим следующую информацию:
После того как все нужные поля будут заполнены, нажимаем на кнопку «Быстрое соединение».
После открытия каталога можно приступать к загрузке и скачиванию необходимых данных. Чтобы не вводить каждый раз данные для подключения, следует воспользоваться менеджером сайтов, который доступен в меню «Файл».
Подключаемся с помощью Total Commander
Вам потребуется скачать и установить приложение Total Commander. Рекомендуем делать это с официального сайта. После завершения установки открываем приложение. Переходим во вкладку «Сеть» и выбираем там пункт «Соединиться с FTP-сервером». Для этого действия, кстати, предусмотрена комбинация горячих клавиш – Ctrl + F.
В новом окне нажимаем на кнопку «Добавить». Дальше вводим имя нового соединения, адрес хоста, учетную запись и пароль. Нажимаем на кнопку ОК, чтобы сохранить всю введенную информацию.
Новое подключение отразится в списке. Остается только соединиться с сервером, нажав на соответствующую кнопку.
Как подключиться к FTP-серверу через терминал Linux
В Linux к FTP можно подключиться через системное приложение «Терминал». Это очень похоже на использование командной строки в Windows. Последовательность абсолютно та же – набираем команду ftp и активируем ее нажатием на кнопку Enter. Потом пишем open ссылка_на_хост. Не забываем, что затем надо указать логин и пароль.
Вот примеры доступных опций:
В Linux предусмотрен и другой вариант подключения к FTP. Сначала надо установить нужный пакет, дав вот такой запрос:
Следом нужно предоставить права на определенную папку:
Теперь производится монтирование ftp-директории:
Если работать необходимо от имени пользователя, то вводится вот такая опция:
Для размонтирования FTP-папки используем такую команду:
Подключение к FTP через сайт хостинга
В этом случае достаточно лишь войти на сайт хостинга и перейти в соответствующий раздел. Покажу на примере Timeweb.
В правой части окна есть панель управления. Находим в ней пункт «Файловый менеджер» и жмем по нему. Перед нами предстанет веб-интерфейс FTP-сервера. Работать с ним очень просто, переносить файлы можно посредством drag-n-drop.
Заключение
Подключиться к FTP-серверу очень просто, и сделать это можно несколькими способами. Многие из них актуальны для всех популярных операционных систем. Но все зависит от цели, ведь функционал некоторых программ весьма ограничен.