что такое оплата картотеки bs
Картотека на расчетном счете: о чем говорит ее наличие и каких видов она бывает
Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.
Что такое картотека по расчетному счету
Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.
Основания для открытия картотеки делятся на две группы:
Платёжные поручения не получили одобрение клиента (акцепт) на списание денежных средств или счета не могут быть оплачены из-за ареста р/с.
На расчётном счете организации недостаточно средств для исполнения обязательств, по счету не предусмотрен овердрафт или его лимит превышен, что означает невозможность оплаты поручений.
Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).
Картотека № 1
В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.
Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90 901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.
Картотека № 2
Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90 902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.
Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).
Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.
Наличие по счету картотеки номер два крайне не приветствуется банками. Хотя многие из них одобряют овердрафт по р/с клиента, наличие просроченных платёжек мешает получить кредиты.
Очередность выплат
Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.
Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке № 2 устанавливается следующая очерёдность:
Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.
При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:
Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» № 311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ.
Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.
Что такое картотека BS?
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика. В картотеку расчетные документы помещаются, если: … ожидается акцепт плательщика для исполнения; ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.
Что значит сидеть на картотеке?
Раньше использовался термин «положить платежку на картотеку», что означало направить платежные поручения в банк ко всем своим счетам. … Теперь достаточно направить в банк одно платежное поручение, которое после получения банк направит в АИС ИДО (автоматизированную информационную систему исполнения денежных обязательств).
Какие документы помещаются в картотеку 2?
Сюда относится документация, для оплаты которой отсутствует нужная сумма. Она отражает документы на внебалансовом счете №90902. Платежные поручения попадают в нее, если на расчетном счете нет денег, а кредитная линия не открыта.
Что такое картотека в банке?
Картотека в банке — специальный учет платежек, которые по определенной причине не были выполнены финансовым учреждением в срок, но в любой момент могут быть произведены (в порядке очереди).
Что означает картотека?
Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.
Что такое картотека 2?
Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»). … В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом».
Что такое травяная картотека степи?
Травяная картотека степи — собрание всех полезных трав, имеющихся в степи, их наименования, целебные свойства и т. д.
Что такое картотека в детском саду?
Картотека малоподвижных игр для детей 3-4 лет в детском саду создается с целью обеспечения, в первую очередь, физического развития ребенка. Они активно применяются на занятиях физкультурой, во время физкультминуток, на прогулках и праздничных мероприятиях.
Что такое картотека статей?
Систематическая картотека статей раскрывает фонд периодических изданий по содержанию. Карточки с информацией о статьях в картотеке группируются согласно принятой в библиотеке таблице библиотечной классификации (ТБК), в обратно хронологическом порядке.
Что такое каталог и картотека?
Каталоги и картотеки содержат каталожные карточки, на которые, согласно существующим правилам библиографического описания, занесены основные данные о каждом имеющемся в библиотеке документе.
Что такое картотека BS?
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика. В картотеку расчетные документы помещаются, если: … ожидается акцепт плательщика для исполнения; ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.
Что значит сидеть на картотеке?
Раньше использовался термин «положить платежку на картотеку», что означало направить платежные поручения в банк ко всем своим счетам. … Теперь достаточно направить в банк одно платежное поручение, которое после получения банк направит в АИС ИДО (автоматизированную информационную систему исполнения денежных обязательств).
Какие документы помещаются в картотеку 2?
Сюда относится документация, для оплаты которой отсутствует нужная сумма. Она отражает документы на внебалансовом счете №90902. Платежные поручения попадают в нее, если на расчетном счете нет денег, а кредитная линия не открыта.
Что такое картотека в банке?
Картотека в банке — специальный учет платежек, которые по определенной причине не были выполнены финансовым учреждением в срок, но в любой момент могут быть произведены (в порядке очереди).
Что означает картотека?
Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.
Что такое картотека 2?
Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»). … В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом».
Что такое травяная картотека степи?
Травяная картотека степи — собрание всех полезных трав, имеющихся в степи, их наименования, целебные свойства и т. д.
Что такое картотека в детском саду?
Картотека малоподвижных игр для детей 3-4 лет в детском саду создается с целью обеспечения, в первую очередь, физического развития ребенка. Они активно применяются на занятиях физкультурой, во время физкультминуток, на прогулках и праздничных мероприятиях.
Что такое картотека статей?
Систематическая картотека статей раскрывает фонд периодических изданий по содержанию. Карточки с информацией о статьях в картотеке группируются согласно принятой в библиотеке таблице библиотечной классификации (ТБК), в обратно хронологическом порядке.
Что такое каталог и картотека?
Каталоги и картотеки содержат каталожные карточки, на которые, согласно существующим правилам библиографического описания, занесены основные данные о каждом имеющемся в библиотеке документе.
Картотека в банке – что это простыми словами
Что такое банковская картотека?
Безусловно, все банки хранят некоторые документы своих клиентов, для этого в каждом банке существуют картотеки. В этой самой картотеке хранятся те платежные поручения, которые по каким-либо причинам не были выполнены, такие распоряжения переходят под контроль к банку, в который они были отправлены.
Платежные поручения могут быть не выполнены по нескольким причинам, среди них, например, отсутствие необходимого количества денежных средств для его оплаты на счете у клиента.
В таком случае клиенту приходит уведомление о том, что находящихся денег на счете у него недостаточно для совершения платежа, и он пройдет только после того, как денежной суммы там станет достаточно, но произойдет это в порядке очереди.
Стоит отметить, что если у клиента открыла кредитная линия в банке, то такого не произойдет, ведь платеж пройдет в счет линии. Также некоторые платежные поручения не могут быть проведены по той причине, что для этого необходимо согласие самого клиента.
В таком случае документы отправляются на подписание или с помощью уведомления банк просит подойти в отделение банка самого клиента, а после подписания необходимых документов платеж проходит также в порядке очереди. К тому же может случиться так,что на расчетный счет клиента наложен арест, в таком случае платежное поручение не пройдет, но это происходит только в том случае, если был суд и его решение запрещает расходные операции по всем счету владельца.
Если у организации есть своя картотека в банке, то это обычно считается тревожным знаком, ведь в таком случае можно понять, что с финансами у организации не все в порядке. Скорее всего, если платежные поручения несколько раз попадали в картотеку, банк откажет клиенту в получении, например, кредитной линии или любой другой финансовой поддержки, ведь риски будут слишком большими.
При этом картотека ведется не так, как хочется банку, ведение регулируется законами центробанка.
Существуют два вида картотек, они называются очень просто: картотека номер один и картотека номер два. В картотеку номер один входят те документы, которые не прошли из-за того, что была необходимость подписать их владельцу счета. На сегодняшний день такие платежки встречаются редко, они называются платежными требованиями.
Обычно они приходят от поставщиков, то есть он просит у владельца счета оплатить товар, при этом сам банк не может одобрить такой платеж, поэтому документы сначала должны отправиться на подписание. Банк обязательно сохранит у себя копию данного поручения. К тому же в эту картотеку попадают документы, которые не прошли из-за ареста счета.
Они будут находиться там, пока арест не будет снят. В картотеку номер два входят те платежные поручения, которые не смогли быть выполнены из-за того, что на счете клиента было недостаточно денежных средств. Они находятся там до того момента, пока тот, кто владеет расчетным счетом не пополнит его на ту сумму, которая необходима согласно расчетному поручению.
При этом последующие поручения не пройдут, пока это не сделает предыдущее. Однако, организация имеет право отзывать их при необходимости. Все платежные поручения, оказавшиеся в любой из картотек, проходят по установленной очередности. При этом очередность нарушить никак нельзя, и даже если клиенту очень хочется, платежное поручение не пройдет вперед.
В порядке указанной даты проходят те платежи, для которых достаточно денежных средств на счете. Платежи, для которых не хватает денежных средств проходят в порядке, который установил Гражданский кодекс Российской Федерации.
Итак, картотеки нужны банку для того, чтобы хранить там те платежные поручения юридических лиц, которые не прошли по каким-либо причинам. При этом существует два типа таких картотек: в одних хранятся те документы, которые ожидают подписание владельцем счета, а в других — те, которые ожидают момента снятия ареста со счета или которые не прошли из-за того, что на расчетном счете не хватало денежных средств.
Если у организации есть в банке своя картотека, это говорит о том, что с финансами у организации все не очень хорошо. Иногда этот факт может вести к тому, что организации откажут в открытии кредитной линии или кредитовании малого и среднего бизнеса.
Поэтому если вы владелец расчетного счета, то если вам хочется в дальнейшем иметь финансовую поддержку от банка, то стоит позаботиться о том, чтобы все платежные поручения проходили вовремя. Для этого нужно всего лишь следить, чтобы на расчетном счете всегда было достаточное количество денежных средств и чтобы на ваши счета никогда не накладывались аресты.
Документы, попавшие в картотеку, сначала должны получить разрешение владельца счета или от банка, а после они проходят в порядке очереди, установленной законом.
Сбербанк Бизнес Онлайн: как посмотреть картотеку
У каждой организации, занимающейся коммерческой и любой другой деятельностью, может произойти ситуация, когда оплаты по поступающим платежным поручениям или требованиям не могут быть выполнены по различным причинам. В этом случае неисполненные платежи попадают в картотеку, где банк, обслуживающий расчетный счет, осуществляет контроль за ними. При обслуживании в Сбербанке владелец счета может просматривать всю информацию через Сбербанк Онлайн для бизнеса.
Картотека в Сбербанк Бизнес Онлайн – что это и для чего нужна
Картотека в банке – это неисполненные кредитной организацией платежные документы. Они находятся под контролем специалистов кредитной организации и учитываются на специальных внебалансовых счетах. Различают два вида картотек в банковских учреждениях – № 1 и 2. Они имеют существенные отличия между собой.
В картотеку №1 попадают платежные документы, которые ждут акцепта (подтверждения). В нее попадают только операции, которые требуют подтверждения со стороны плательщика или специального разрешения.
При поступлении в банк платежного документа от получателя средств, на котором проставлена отметка «С акцептом», он должен быть помещен в картотеку №1. Одновременно с этим 1 экземпляр требования отправляется плательщику. Данная система расчетов довольно активно применялась в прошлом. Но в настоящее время бизнес от нее практически полностью отказался, хотя знать о ее существовании все же стоит.
В картотеке №2 находится информация о тех платежах, которые банк не смог выполнить из-за отсутствия на счете необходимой суммы средств и/или при наличии ограничений, установленных решением суда или налогового органа.
После снятия ограничений или поступления средств документы из картотеки №2 исполняются в соответствии с датами их поступления, а также с указанной очередностью. Например, выплата зарплаты будет иметь приоритет над расчетами с поставщиками. При исполнении документов из картотеки допускается частичная оплата, например, если на счет поступила сумма, недостаточная для оплаты всей платежки, или поступившие средства были уже израсходованы на первоочередные переводы.
Где найти картотеку
При попадании любого документа в картотеку пользователю автоматически отправляются уведомления. При этом банк учитывает картотеку №1 на внебалансовом счете 90901, а №2 – соответственно на счете 90902. Но при большом объеме документов и оборотов легко пропустить уведомления. В этом случае можно посмотреть данные по картотеке в Сбербанк Бизнес Онлайн или узнать их у сотрудников обслуживающего офиса.
Информация может быть общей, т. е. в этом случае будет указана только сумма по каждой из картотек, или подробной, содержащей расшифровку сумм. В подробной справке указывается информация о каждом платежном документе, который не был исполнен.
Как посмотреть картотеку в Сбербанке Бизнес Онлайн
Пользователи Сбербанк Бизнес Онлайн могут получать любую информацию по счету и осуществлять практически все операции дистанционно. Для них предоставлена также возможность просматривать картотеку. Это позволяет в любой момент пересмотреть данные о документах, ждущих акцепта или неисполненных по различным причинам.
Для просмотра картотеки пользователю необходимо выполнить 5 шагов:
Преимущества и недостатки картотеки
Картотека позволяет осуществлять расчеты в порядке очередности. При необходимости документы, помещенные в картотеку №2, могут исполняться частично, а также с учетом очередности, предусмотренной действующим законодательством. Это позволяет правильно рассчитываться со всеми получателями даже в условиях крайне тяжелой финансовой ситуации.
В то же время наличие картотеки №2 может быть свидетельством тяжелого финансового положения компании. Иногда перед заключением договоров некоторые поставщики даже требуют предоставить справку об отсутствии картотеки.
Картотека №1 – это довольно удобный вариант оплаты товаров и услуг, при котором сумму к оплате и документы выставляет получатель средств. Но фактически данный метод не прижился и практически не применяется сейчас.
Пользователям Сбербанк Бизнес Онлайн не составит труда просмотреть картотеку по счету и заказать соответствующие справки. Но все же лучше, чтобы работа компании велась без использования этого инструмента.