что такое оффшорный инженер
Что такое оффшор простыми словами?
Громкие высказывания о деоффшоризации, легализации средств, касательно обмена информацией и пр., заставляют почувствовать себя недостаточно посвящёнными всех, кто не связан с финансовой и банковской сферой. А еще интересней, когда все СМИ твердят о добре и зле оффшорного мира.
Как же во всем этом разобраться, если вы, например, врач, инженер, строитель, модельер, представитель сельскохозяйственной отрасли и других не менее важных и нужных индустрий.
Не стоит считать, что представители финансового мира, такие как финансисты, банкиры, политики и пр. являются основой нашего общества. Совсем наоборот, общество и экономику создают те, кто производит, а остальные лишь вспомогательные механизмы. Поэтому, сегодня, мы решили посвятить несколько страниц разъяснению – что такое оффшор простыми словами — для тех, кто не является банкиром или бизнесменом, но незаменим, как единица общества, поддерживающая экономику страны.
Оффшор – страна или что?
Оффшором именуют не только юрисдикцию, но и компанию, зарегистрированную в этой стране. Оффшорными юрисдикциями являются страны или части стран, а также подданные и зависимые территории стран, которые предлагает оффшорное законодательство.
Сразу возникает вопрос: что такое оффшорное законодательство? Оффшорное законодательство отличается от обычного законодательства отсутствием налогов для компаний, учрежденных в этой юрисдикции, которые ведут свой бизнес исключительно за пределами страны и не сотрудничают с гражданами оффшорной юрисдикции.
По факту, в оффшоре вы регистрируете компанию, и всё. Все остальные действия происходят за пределами этой страны. Как только оффшорная компания, решит вести бизнес и предлагать свои услуги местным, она автоматически будет признана местной, а не оффшорной компанией, что приведет к налогообложению в соответствии со ставками для местных компаний.
Итак, оффшор – это иностранная юрисдикция, позволяющая на своей территории зарегистрировать компанию, которая будет работать в соответствии с оффшорными правилами. Главное – не вести деятельность в стране и не сотрудничать с местными жителями оффшора.
В обширное использование вошло выражение «купить оффшор». Тут надо понимать, что вы приобретаете не саму юрисдикцию, а оффшорную компанию, учрежденную в этой стране.
Что такое оффшорный мир?
Оффшорный мир – это не только оффшор, и его оффшорные компании. Дело в том, что оффшорный мир — это целая индустрия услуг, начиная от регистрации компаний, и завершая оффшорными банковскими счетами.
Оффшорный мир идентичен тому, к которому все привыкли, где есть бухгалтерия, банки, аудиторы, финансовые консультанты, юристы, трасты, фонды и пр. Главная разница в том, что в повседневном мире, все это предполагает высокие налоги и подчинение властям, которые имеют практически, безграничные права, чтобы получить доступ к вашим средствам и активам. В свою очередь, оффшорный мир стремится не обложить налогами, а сделать максимально гибкие условия, при которых бизнес может избежать налогов.
Оффшорные юрисдикции зарабатывают не на налогах, а на количестве клиентов со всего мира, что приобретают их оффшорные услуги и платят на ежегодной основе небольшие государственные сборы для поддержания компаний активными.
Вот и получается, что все стремятся разместить не только свой бизнес, но и деньги в оффшорных юрисдикциях, где им не придется беспокоиться за размер налогов и сохранность денег. Положив деньги на иностранный счет, налоговая служба страны вашего налогового резидентства никак не сможет получить доступ к этим деньгам, и заморозить ваш счет.
Где купить оффшор, и чем они отличаются?
Купить оффшор, можно не покидая страны вашего проживания. Это существенный плюс, так как вам не надо тратиться на посещение иностранных государств. Зарегистрировать оффшорную компанию вы можете через профессионального провайдера данных услуг. Напишите запрос на регистрацию оффшорной компании на info@offshore-pro.info или связывайтесь с экспертами портала через мессенджеры.
Провайдер должен быть профессионалом своего дела, который сможет продать вам не только оффшор, но и иностранный банковский счет, так как без банковского счета ваш оффшор не сможет полноценно функционировать.
Итак, вы решили купить оффшор, например, для того, чтобы работать с иностранными заказчиками и клиентами, так как занимаетесь пошивом одежды. Во-первых, вам надо проконсультироваться, какой из банков примет ваш бизнес для сотрудничества. Сейчас важно подобрать именно банк, так как успешный подбор банка или платежного провайдера под вашу определенную деятельность и планируемую юрисдикцию компании, это залог успешного открытия счета.
После того, как вы выбрали с консультантом подходящий банк, необходимо выбрать оффшор. Интересно, что существуют не просто оффшоры, но и мидшоры.
Что такое мидшор? Это что-то среднее между классической оффшорной юрисдикцией, и страной с полноценным налогообложением всех сфер деятельность (оншор). Разница между мидшором и оффшором в том, что мидшоры входят в «белые списки» таких международных организаций, как ОЭСР, и являются более престижными. Например, Сингапур, Гонконг, Кипр, Мальта. В этих странах налоги есть, но они не такие высокие как в других странах. Это позволяет снизить налоги, но сберечь репутацию вашего бизнеса, а также проще открыть иностранный банковский счет.
Сегодня главным отличием между оффшорными юрисдикциями является уровень стабильности и конфиденциальности. Уже мало кто считает, ранее бешено популярные, заморские и подданные территории Великобритании классическими оффшорами, так как юрисдикции начали активный сбор информации по бенефициарам для обмена информацией с другими государствами.
Не теряют свою привлекательность классические офшоры – Невис, Панама, Белиз, Маршалловы острова и другие.
Многое при выборе оффшорной компании зависит от вашей бизнес-деятельности, размера бизнеса, планов и целей.
Причины, которые могут остановить вас открыть оффшор
Даже несмотря на массу привилегий, которые делают оффшор незаменимым инструментом для международной деятельности, есть свои нюансы. Сейчас это особенно касается граждан и налоговых резидентов РФ.
Дело в том, что в РФ действует Закон о контролируемых иностранных компаниях, который обязывает не только декларирование своих иностранных компаний, но и уплату соответственных налогов в зависимости от степени контролируемости.
Кроме этого, если вы и учредите оффшор, оставив его анонимным, ваш иностранный банковский счет, также является предметом налогообложения и декларирования. При этом раз в год, вы должны подавать отчет по операциям по счету, даже если это ваш личный счет.
Не стоит забывать, что РФ присоединилась к автоматическому обмену информацией в рамках пилотной программы ОЭСР уже с 2018 года. Следовательно, в 2018 году РФ уже получила данные за 2017 год, от стран участниц программы.
Несмотря на все изменения, которые переживает оффшорная индустрия, она по-прежнему остается незаменимой для работы и защиты активов на международном уровне. Существует масса инструментов, например, приобретение второго паспорта, которые могут помочь работать более спокойно и уверенно.
Начните подбор лучшей юрисдикции для вашей деятельности с подбора банковского счета. Эксперты портала имеют многолетний опыт в этой сфере и справятся даже с самой сложной задачей. Заполните пожалуйста эту форму, и мы вам напишем в самое ближайшее время.
Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:
Громкие именаРепутация превыше всегоИрония судьбы, или Волки с Уолл-стритНе будите спящую собаку. Азиатский Лас-ВегасВыводы, рекомендации История с досье Пандоры, «выстрелившее» в начале октября 2021…
Тайна информацииРеформы консалтинговой сферыСроки Нашумевшее расследование Pandora Papers будет иметь последствия для швейцарских налоговых консультантов. Аналитики предсказывают ужесточение контроля за ранее нерегулируемой консалтинговой…
Налоговая стратегия Евросоюза будет направлена на достижение цели справедливого и эффективного налогообложения транснациональных компаний, а также на борьбу с использованием подставных компаний. Европейская комиссия хочет…
Журналисты Международного консорциума расследователей (International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ)) в очередной раз представили в СМИ оффшорную утечку с громким названием «Pandora Papers». Если коротко…
Документы Пандоры – армагеддон оффшорного бизнесаИсторические прецеденты«Проблемные» провайдеры оффшорных услугЛица, упомянутые в досье ПандорыСоветы и рекомендации Желание сэкономить заложено в природе человека. Все…
ПредысторияРасширенные и дополненные требования по регистрации на IGORПроверки на местахПредписания, назначение инспекторовРабота с держателями счетовШтрафные санкцииСоветы и рекомендации Вялотекущая борьба с «серыми» финансовыми…
Ежегодно правоохранительные органы ЕС проводят сотни расследований международных финансовых преступлений, часто приводя к исключительным результатам, арестам и роспуску преступных групп. Но ЕС по-прежнему показывает посредственные…
Слушание по экстрадиции российского бизнесмена Олега Тинькова в США, которое должно было состояться в Вестминстерском мировом суде в Лондоне 7-8 сентября, перенесено на 14 октября,…
Специалист по оффшорам
Специалист по оффшорам — «профессионал на грани закона». Всем этим занимается специалист по оффшорам, который в конечном итоге обеспечивает максимальную эффективность оффшорной компании за счет снижения налогов и отсутствия валютного контроля.
Оффшорная компания (от англ. слова offshore — вне берега, вне границ) — это фирма, зарегистрированная на иностранной территории для осуществления финансовых операций в иностранной валюте со льготными условиями налогообложения и отсутствием контроля за движением валютных средств.
Во многих оффшорных зонах от компаний не требуется никакой финансовой отчетности и даже ведения бухгалтерского учета. Оффшорные зоны распространены в развивающихся и некоторых европейских странах. Они получают доход от регистрации оффшорных компаний и их деятельности, и тем самым пополняют свой бюджет. В некоторых странах доход от оффшорных компаний — основной источник дохода в бюджете страны.
Создание оффшорной компании открывает бизнесу большие возможности для доступа на международные инвестиционные и финансовые рынки. Осуществление деятельности в условиях налоговых, инвестиционных, валютных и таможенных льгот даёт возможность интенсивно развивать компанию и получать значительную прибыль.
Оффшорных компаний в мире очень много и их количество продолжает расти, поэтому специалисты по оффшорам будут востребованы всегда. Маленькие острова и развивающиеся страны никогда не откажутся от такого большого источника доходов как регистрация оффшорных компаний.
Особенности профессии
Специалист по оффшорам выполняет широкий круг обязанностей:
При приёме на работу от специалиста по оффшорам требуется не только опыт работы по регистрации оффшоров в определенных странах, но и:
Плюсы профессии:
Минусы профессии:
Место работы
Юридические и консалтинговые фирмы, оказывающие услуги подобного рода.
Важные качества
Необходимые качества, которыми должен обладать специалист:
Ступеньки карьеры и перспективы
Начинающий специалист по оффшорам с приобретением опыта может сделать карьеру ведущего юриста (Юрист) или аудитора компании либо стать топ-менеджером (Менеджмент) в этой сфере, впоследствии открыв собственную компанию по оффшорам. Но чтобы приобрести опыт и стать профессионалом в этой области необходимо постоянно учиться на различных семинарах, тренингах, курсах, приобретать практический опыт.
Работа в оффшоре для моряков
Многие люди, которые никогда в своей жизни не сталкивались с ведением бизнеса за границей, о понятии «оффшор» не знают. Под оффшором в экономике подразумевается компания или организация, работающая на территории другой страны. В понятие «оффшорная зона» вкладывается территория этой страны, где осуществляет свою деятельность компания – оффшор.
Если дословно перевести слово «оффшор» то получится словосочетание «вне берега». Но под оффшором понимается не только юридическая компания, предприятие, фирма или организация.
Ранее так называли сооружения, которые находились в открытом море. Сегодня же «оффшор» понимается по–разному. И зачастую так называют судна, на которых работают моряки. Часто в народе можно услышать словосочетание «морской оффшор». Не стоит это путать с экономическим понятием, так как это исконно разные понятия.
Оффшор в экономике – это компания, работающая в оффшорной зоне. А морской оффшор – это работа на оффшорных судах.
Что такое оффшорное судно
Оффшорные суда – это корабли специального назначения, которые входят в морской оффшорный флот.
Все мы знаем торговые суда (танкеры, контейнеровозы), основная цель которых перевозка товара из одного пункта назначения в другой. На этих судах работают механики, мотористы, судоводители и т. п. В народе это называется просто работой моряка. Она востребована, высокооплачиваема и престижна. Но работа на оффшорных кораблях кардинально отличается от деятельности, которую осуществляются торговые корабли.
Основная цель таких судов заключается в поиске залежей нефти и газа, а также в бурении нефтяных скважин. Сотрудники этого судна обустраивают стационарные платформы, площадки, прокладывают трубы и каналы связи, оборудуют всю необходимую инфраструктуру в воде, устанавливают ветрогенераторы, регулируют необходимую глубину дна и др.
Другими словами, работу в оффшоре можно назвать строительными и монтажными процессами, осуществляемыми в открытом море (океане).
Судно снабжения «Ocean Scout»
Такая работа пользуется особой популярностью среди моряков из-за возможности прилично заработать, а также как перспектива карьерного роста. Но не всем морякам дано работать на оффшорных суднах. Одного желания для трудоустройства не хватит. Претендент должен обладать специальными знаниями, обязан предварительно пройти соответствующее обучение.
Работать на этих суднах крайне сложно за счёт наличия специальной, иногда весьма специфичной техники. Согласитесь, не каждый моряк сможет управлять системой погружения, декомпрессионными камерами или системами динамического позиционирования.
Для работы на таких кораблях в 2021 году отбираются сотрудники, умеющие точно определить место бурения и установки, рассчитать требуемые материалы для монтажа и др. Поэтому, для работы на оффшорных судах отбираются лишь специально подготовленные моряки.
Стать членом команды такого судна может и моряк, работающий на обычном торговом судне при наличии способности к управлению всеми этими системами. Но знание и возможность управления не освобождают его от предварительного обучения.
После учёбы моряку выдаётся сертификат, подтверждающий его умения и навыки.
Особенно востребованы у работодателей российские и украинские «мореплаватели». За счёт хорошего образования и большого опыта моряки становятся универсальными работниками, которые способны освоить технику управлениями всеми системами оффшорного судна.
Как устроиться на работу
Сначала можете посмотреть доступные вакансии в 2021 году на официальном сайте Морской Спасательной Службы Росморречфлота http://morspas.com/job
Устроиться работать на такие судна можно 3 способами:
Стоит отметить, что оффшорных судов в мире всего 2 процента от общего количества кораблей. Поэтому устроиться всем желающим не удастся.
При «неугомонном» желании попасть на работу на такое судно можно начать свою карьеру с кадета (студента). Существуют специальные программы по обучению таких специалистов. После окончания таких программ никто не гарантирует трудоустройства, но за плечами у кадета будут ценные знания и опыт, который поможет трудоустроиться.
Преимущества работы в оффшоре
Многие моряки желают работать в оффшоре по причине присутствия таких преимуществ:
Заработная плата является главной причиной желания трудоустроиться на такой корабль. Ведь минимальный оклад моряка равен 200 евро в день, а это 6 тысяч евро в месяц. Согласитесь, не на каждом торговом судне можно заработать такие деньги. В среднем моряки получают по 300 – 400 евро в день.
Видео для тех, кто интересуется работой на оффшорном судне:
Начинать карьеру моряка с такого судна не рекомендуется. Всё дело в особенностях работы и специфическом оборудовании борта. При «стойком» желании начинать карьеру именно с этих кораблей, специалисты рекомендуют для начала выбирать суда с отсутствием системы динамического позиционирования.
Система управления динамическим позиционированием
Под системами динамического позиционирования понимается комплекс оборудования, при помощи которого корабль удерживается на месте во время проведении сложных процедур. Зачастую за эти процессы отвечают капитан и механики.
Требования
Одно из главных требования для трудоустройств на такой корабль – это наличие необходимых знаний и умений, которые должны быть подтверждены сертификатом или рабочим дипломом. Также в обязательном порядке необходимо знать английский язык на техническом уровне.
Российские моряки пользуются востребованностью у оффшорного флота, но рассчитывать на присутствие «соотечественников» на борту не стоит. Поэтому нужно идеально владеть технической лексикой.
Условия работы
Зачастую мореплавателей привлекает работа на таких кораблях из-за удобного графика работы. Он разнится в зависимости от типа судна и его предназначения.
Возможные варианты графиков:
Оффшорный флот
При желании трудоустроиться на оффшорное судно стоит учитывать, что флот включает в себя немало разновидностей судов, у которых разные предназначения и задачи.
Оффшорный флот состоит из:
FLOATING PRODUCTIONS, STORAGE, AND OFFLOADING VESSEL
Каждый из кораблей имеет своё предназначение. Поэтому очень важно, чтобы экипаж состоял из, знающих эту специфику моряков.
Основными задачами таких судов является бурение, прокладка, осуществление строительных и монтажных работ, доставка материалов и членов экипажа, а также хранение нефтепродуктов до переброса их на танкер.
DEEPWATER CONSTRUCTION VESSEL
Подобрать персонал на такие суда – задача не из простых. Ведь многие из вышеперечисленных кораблей могут вмещать до 300 – 400 человек персонала, каждый из которых несет ответственность за свой процесс.
Что такое оффшоры
Скажем так, я и сама не знаю точно что это такое. Что-то с налогами и отмыванием денег. Что-то грязное и непорядочное. Но тут сплетница Матриона задала вопрос, и я задумалась.
Рассказать на своем опыте не получится)) Решила поискать. Надо подковаться и подковать интересующихся, т.к. эта тема еще долго будет мусолится. И надо знать, в каком очередном г. вывалялись наши чиновники и государственные деятели.
Оффшором, или оффшорной зоной, называется юрисдикция, в которой компании получают освобождение от уплаты налогов и необходимости сдачи отчетности. Поэтому такие зоны любят как крупные корпорации, которым нужно оптимизировать свои налоговые схемы, так и мошеннические организации, которые желают уйти от ответственности и наблюдательных органов. Таким образом, если говорить, что такое оффшоры простыми словами – то это отдельные страны и территории с особым налоговым режимом.
Термин «оффшор» происходит от английского offshore – «вне берега». Перевод хорошо отображает сущность термина: компании открываются «вне берега», т.е. фактически выводятся на острова. Такое положение позволяет компаниям укрываться от надзорных органов своих стран и одновременно уходить от уплаты налогов.
Таким образом, оффшор – это специальная юрисдикция, создаваемая, в основном, на территории карликовых островных государств с целью оптимизации налогообложения.
Другие особенности оффшорных зон:
отсутствие необходимости сдавать отчетность и подтверждать реальность ведения деятельности;
возможность назначения номинальных директоров и учредителей для сокрытия имен реальных владельцев компании;
простота регистрации компании – никаких вопросов и минимум документов;
возможность уйти от ответственности в своей родной стране.
Для чего нужны оффшоры?
Инвестиции – часто в оффшорах создаются брокеры и инвестиционные компании, с помощью которых можно вкладывать деньги в рисковые активы. Кроме того, международные провайдеры предпочитают запускать свои биржевые фонды именно в оффшорах для экономии на налогах.
Банковские услуги – в некоторых юрисдикциях, например, на Багамах и Кайманах, довольно просто получить банковскую лицензию. Образованный банк используется для финансирования собственной корпорации.
Международная торговля – компании используют «дочек» в оффшорах для ухода от уплаты пошлин и получения дешевых кредитов.
Страхование – открытие страховых агентств в оффшорах позволяет снизить налоговую нагрузку.
Семейные трасты – инвестиционные компании открывают трастовые фирмы в оффшорах, чтобы снизить налоги и максимизировать прибыль.
Регистрация самолетов и водных судов – упрощенная процедура регистрации и отсутствие налогообложения делают оффшоры популярными для создания «прописки» этим транспортным средствам.
Оффшоры по территориальному признаку:
европейские – Кипр, Мальта, Люксембург, Мэн, Андорра, Гибралтар и т.д.;
островные – расположенные на островах в Карибском регионе, в Тихом и Индийском океанах, например, Багамы, Вирджинские острова, Ангилья, Барбадос, Кайманы, Антигуа и Барбуда, Гонконг, Самоа;
латиноамериканские – расположенные в Латинской Америки, на территории между Северной и Южной Америке (Панама, Гватемала, Коста-Рика, Колумбия, Белиз и т.д.);
особые административные регионы – например, свободные экономические зоны в ОАЭ, Калмыкии, Исландии, России (Калининградская область).
Классификация ООН подразумевает разделение оффшоров в зависимости от их респектабельности:
«белый список» – государства, которые внедрили международные налоговые стандарты;
«серый список» – оффшоры, которые приняли налоговые стандарты, но пока их не внедрили;
«черный список» – оффшорные юрисдикции, не подчиняющие международному правилу.
По состоянию на 2020 год в «черном списке» ООН находится буквально несколько юрисдикций, среди которых Коста-Рика, Уругвай, Белиз. В «сером списке» только два государства – Науру и Ниуэ. Остальные находятся в «белом списке».
Преимущества и недостатки оффшоров
Плюсами регистрации фирмы в оффшоре является:
— простота и быстрота самого процесса регистрации;
— требуется минимальный пакет документов для проведения регистрации;
— отсутствие необходимости предоставлять отчетность;
— возможность скрыть имена реальных учредителей фирмы – т.е. полная анонимность;
— защита от рейдерских атак и захвата бизнеса со стороны конкурентов;
— ослабление контроля со стороны государственных органов;
— защита капитала, хранящегося в иностранном банке;
— выход на международный бизнес-рынок.
Минусы:
— открытие фирмы в оффшоре – достаточно дорогое удовольствие;
— при покупке готового оффшорного бизнеса есть вероятность оказаться обманутым;
— надзорные органы достаточно пристально следят за бизнесом оффшорных компаний, и при малейшем проколе откровенно набрасываются на таких предпринимателей;
— ухудшение репутации – нужно быть готовым к тому, что часть партнеров откажется работать с оффшорными компаниями;
— есть риск попасть под внимание международных организаций, борющихся с отмыванием средств.
Кроме того, некоторые страны, такие как Франция, Великобритания, а в последнее время и Россия, лишают компании с оффшорными представительствами налоговых привилегий у себя на родине или, напротив, облагают дополнительными налогами.
В 2014 году в РФ был принят ряд законов, ограничивающих деятельность компаний с иностранной юрисдикцией. Так, Россия ратифицировала «Конвенцию по взаимной административной помощи по вопросам налогов», которую также подписали более 70 развитых стран. Совместными усилиями страны борются с отмыванием средств через оффшоры.
Также в 2014 году подписан закон №376-ФЗ «О контролируемых иностранных компаниях», который получил название «антиоффшорного». Суть его заключалось в том, что россияне, владеющие зарубежными компаниями или существенными долями в них, должны были сообщать об этом в ФНС, а также декларировать все поступающие из-за границы доходы.
Кроме того, имеется приказ Минфина №108-н, который предусматривает создание «черного списка» оффшорных зон. Открытие фирм в таких зонах привлекает дополнительный контроль со стороны госорганов.
И вот выдержка из двухгодичного поста с Пикабу:
Как применялись и применяются оффшоры? Самые типовые, на мой взгляд, случаи:
1) Как метод что-то стырить. Ну типа нужно купить буровые установки у китайцев, но зачем брать напрямую, если можно взять у своей же оффшорной компании? Поэтому гос компания А в лице ушлого чиновника создает оффшор Б, который берет установки у компании В, чтобы продать А. При этом никто не мешает А купить у В сразу. Б там не нужен. Но берут у Б, завышая цену покупки. Например, вместо 100 рублей переводят 150. 100 идет в В, 50 остается в Б.
2) Чтобы уйти от налогов. Например, А покупает у Б товар на 100 рублей и продает его В за 120. Прибыль вроде как 20 рублей, надо заплатить налоги с нее. Но зачем? Можно создать оффшор Г. Именно он покупает у Б товар за 100 рублей, а продает его А за 119, а А продает В за 120. Итого платит налоги с 1 рубля. И все законно.
3) Для сокрытия реальных собственников, когда есть конфликт интересов. Например, Боря является директором компании А. И организовывает очень хорошую цену на продукт для оффшора Б, убеждая акционеров, что так надо. Но в реальности Боря и есть владелец оффшора Б, хотя по бумагам там всем заправляет Изя Шнипперсон. Ну или просто мэр города Н-ск с окладом в 6 млн рублей хочет купить виллу в Тоскане за 20 млн долларов, но реестр-то открытый. Поэтому он регистрирует компанию Ятосканскиймачо ИНК и покупает на нее.
В России средний и мелкий бизнес часто пользуется оффшорами. Во-первых, любая развивающаяся экономика в них нуждается, это просто, снимает барьеры и дает людям возможность накопить капиталы. Во-вторых, это тупо безопаснее, чем вести дела через русские компании. Поэтому «вывел в оффшор» стало неким синонимом геймерского понятия «сохранился». Действительно, достать деньги из оффшора для властей проблематично. Их и найти-то нелегко. Это могут быть относительно легальные деньги, полученные в результате «купи-продай» операций. Ведь ничего незаконного в самом оффшоре для России долгое время не было. Пока не вступил в силу закон о КИК, сама деятельность оффшоров регулировалась исключительно по понятиям. Ну типа нельзя покупать товар в оффшоре и все. Купил – и сразу налоговая приходит по наводке из банка. Или банк вообще не проводит сделку, потому что им говорят, что нельзя. А закона в общем-то нет. В итоге многие люди скопили в оффшорах определенные суммы. Например, средней руки бизнесмен из Москвы вполне может иметь на счету в условной Латвии 500-700 тысяч евро. Это его подушка безопасности. И вот именно эти подушки наше правительство призывает вернуть на родину. Кто-то даже ведется и возвращает. Кто-то, тихо матерясь, перепрятывает подальше. А борьба все идет и идет.
Полный копипаст, ничего своего не добавила. Основной вывод: все оффшорят, всем выгодно, но никто не хочет светиться.